（17篇）有关医院季度财务分析报告材料汇编

有关医院季度财务分析报告材料汇编

（17 篇）

篇1：

一、利润分析：

(一)利润额增减变动分析

1、利润额增减变动水平分析

⑴净利润分析：

一季度公司实现净利润 38611 元，完成年计划的 64.35%，

比上年同期增加了 4556 元，增幅 13.38%。净利润增加的原

因：一是由于实现利润总额比上年同期增加了 4556 万元。

⑵利润总额分析：利润总额 38611 万元，同比上年同期

4556 元增加了 4556 元，增幅 13.38%。影响利润总额的是营

业利润同比增加了 5666 元。

⑶营业利润分析：营业利润 39721 元，较上年 34055 元增加

了5666 元，增加了 16.64%。影响产品销售利润的有利因素

是是三项期间费用 387287 元，同比减少 24264 元，减幅

5.9% ，不利因素销售毛利同比减少 18597 万元，减幅

4.17%;。期间费用减少是导致营业售利润增加的主要原因。

(4)产品销售毛利分析：一季度销售毛利 427008 元，销售毛

利较上年减少 18597 元，减幅 4.17%;销售毛利同比减少的原

因是收入、成本两项相抵的结果，产品销售收入同比减少

了621001 元，减幅 28.65%，导致了毛利的下降。

2、利润增减变动结构分析及评价

从20XX 年一季度各项财务成果的构成来看，产品销售利润

占营业收入的比重为 28%;比上年同期 21%下增加 7%;本期营

业利润占收入结构比重 2.56%，同比上年的 1.57%增加了

0.99%;利润总额构成 2.50%，同比 1.57%增加了 0.07%;净利

润构成为 2.50%，比上年的 1.57%下降 0.07%。

从利润构成情况上看，盈利能力比上年同期都有增加，各

项财务成果结构增加原因：主要是三项期间费用结构下降

所致。目前降低产品销售成本，控制销售费用、管理费用

和财务费用的增长是提高产品销售营业利润的根本所在。

二、收入分析

一季度完成销售收入 1546690 元。完成年度计划的

22.95%，与上期的 2167691 相比，下降了 621001 元，下降

了28.65%。主要原因是：学生人数的.减少，今年春季全县

免费学生 19528 人，与上年同期 21442 人相比，下降了

1914 人，下降了 8.93%;免费教材的销售码洋 875026 元，相

比上年同期 1028161 元，下降了 153135 元，下降了

14.89%。

三、成本费用分析

(一)产品销售成本分析

一季度产品销售成本 1119681 元，较上年同期 1722085 元，

下降 602404，下降了 34.98%。下降的主要原因是销售收入

的下降。

(二)各项费用完成情况分析

三项期间费用共计 387287 万元，实现计划指标 24.83%，比

上年同期下降了 5.90%;其中销售费用减少是费用总额减少的

主要原因

⑴销售费用分析

销售费用 178381 万元，占费用总额的 46%;与上年同比减少

了128661 万元。销售费用变动的原因：工资和其他项有较

大减少，其中工资比上年同期减少 136000 元，下降幅度为

42%。

⑵管理费用分析

管理费用 210540 万元，占费用总额的 54%;与上年同比增加

105347 元，增长 1.01%。管理费用变动的原因是坏账准备比

增加 50000 元。劳动保险费增加 75641 元，增长 797.98%，

工会经费增加 71 元，职工教育经费增加 53 元，低值易耗品

摊销增加 3950 元，同比增长 681%，差旅费增长 9883 元，

同比增长 110%，水电费增长 1514 元，同比增长 37%，其他

项增加 477 元，同比增长 2%。办公费等同比减少的项目有：

劳动保护费比上年同期下降 41%;修理费下降 100%;办公费下

降53%;税金下降 23%;交际应酬费下降 21%。

⑶财务费用分析

一季度财务费用支出 159 元，同比增加 96 万元，增长

1.52%这主要是手续费支出，利息收入 1635 元，同比增加

951 元，增加了 139%。

四、现金流量表分析

(一)现金流量表增减变动分析：

1、一季度经营活动产生的现金流量净额-691837 元，同比

减少 555127 元，减少 406%;

2、一季度现金及现金等价物净增加额-691837 元，同比上

年-136710 元净支出增加 555127 元，现金及现金等价物净

增加额下降 406%。

整个现金流量是负数说明公司的现金流量很不乐观。

(二)现金流量数据分析

1、经营活动现金净流量表明经营的现金收入不能抵补有关

支出。

2、现金购销比率 117%，大于商品销售成本率 72%。这一比

率表明生产销售运转不正常，库存积压大。

3、销售收入回笼率 22%，表明销售产品的资金赊销比例太

高，此比率一般不能低于 95%，低于 90%则预示应收账款赊

销现金收回风险偏大。

五、有关财务指标分析

(一)获利能力分析

总资产报酬率 1%，持平;毛利率 28%;降7%;销售净利润率

3%;

降1%;权益利润率 2%，持平;销售费用率 25，增 6%;说明获

利能力呈下降趋势。

(二)短期偿债能力分析

流动比率 133%，与上年同期比增长 5%;速动比率 97%，减

少1%;表明本期用于流动的资金同比增长较快，企业短期偿

债能力很强;现金比率 27%，超出安全比率的 20%。表明偿

还短期债务的安全性还可以。

六、存在问题及分析

(一)产品销售成本的增长率与上年同比大于产品销售收入的

增长率。具体表现在：成本增长率大于收入增长率;毛利及

毛利率下降。

(二)应收账款较大，获利能力降低，偿债风险加大。

赊销收入占全部收入的比重大，造成营运资金紧张，严重

影响了现金净流量。3月末应收账款余额1635006 元，其中：

三年以上应收账款为 76520 元，占其应收账款总额的 5%。

销售收回的现金流量少，不足以支付经营现金支出，影响

了公司正常运转。

七、意见和改进措施

(一)成本费用利润率低是目前制约公司盈利能力的瓶颈。建

议在扩大销售业务的同时狠抓产品成本节能降耗，分析产

品原材料利用率增减变化原因，向管理、生产要利润。

(二)要加强应收账款的管理。

XX 县XX 有限责任公司

20XX 年XX 月XX 日

篇2：季度财务分析报告

为了进一步强化财务管理，提高各级主要领导的财务管理

意识，根据于总会计师在经营管理专项工作会议上的讲话

精神，从今年一季度起，各单位由总会计师组织，每季度

要对本单位的财务状况进行分析，分析的主要内容是：资

产负债率、应收账款、存货、内部单位贷款、经营活动的

净现金流、营业收入和利润，同时提出改善经营活动的具

体措施、降本增效的具体措施、专项管理提升的具体措施

季度财务分析报告具体内容主要包括以下几点：

一、基本情况

1、资产、负债、结构和季度间变化情况及原因简要分析;

2、NC 帐套数量情况：隶属分公司帐套、一级核算工程项目

帐套数量情况。

3、本季度企业生产经营情况：企业主营业务范围和附属其

他业务，在各业板块的分布情况;按业务板块详细说明本年

度生产经营情况，包括主要业务营业量及同比增减量。

二、经济效益情况

(一)企业盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡

献，效益增减变化的主要原因。

(二)主营业务收入的同比增减额及其主要影响因素。

(三)成本费用变动的主要因素，包括主营业务成本构成及变

动情况;材料费用、工资性支出、内部贷款利息等对利润增

减的影响。

(四)管理费用、财务费用按照主要明细项目进行详细分析。

(五)其他业务收入、支出的增减变化。

(六)同比影响其他收益的主要事项，包括影响营业外收支的

主要事项、金额。

三、现金流管理情况

(一)经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况。

(二)与上季度现金流量情况进行比较分析。包括现金流规模

和结构，流入的主要来源(经营、投资或筹资)，流出的主要

用途(经营、投资、筹资)。

(三)逐项说明对本年度现金流产生重大影响的事项。

四、资产负债构成及变动情况

(一)资产结构分析，详细说明货币资金、应收账款、预付账

款、其他应收款、存货等项目的变化及增减原因。

其中，对“应收账款”、“其他应收款”、“预付账款”

和“存货”专项分析。重点说明应收款项的拖欠及清欠情

况，说明存货的.构成及其形成原因(未完施工按照工程项目

进行详细分析)，三年以上其他应收款金额以及未及时清理

原因，一年以上预付账款金额以及未结转原因，特别是其

对企业可能的影响和未来的具体措施。

(二)负债结构分析，详细说明应付账款、预收账款、其他应

付款等项目的变化及增减原因,内部单位贷款负债规模、内

部单位贷款所产生成本的变动情况等。重点分析企业三年

以上的应付账款、预收账款和其他应付款金额的主要债权

人及未付原因;应缴税费要按工程项目进行逐项分析。

五、针对本季度企业经营管理中存在的问题，制约企业持

续发展的主要因素;下季度拟采取的改进管理和提高经营业

绩的具体措施及业务发展计划;总结分析加强对财务控制方

面的具体措施和经验，同时提出改善经营活动，保证完成

预算指标的具体措施。

六、在完成预算指标的基础上，进一步降本增效的具体措

施。

七、根据中冶集企管 8号《关于做好 20 管理提升活动的通

知》文件精神，坐实专项提升的具体措施。

八、同上季相比改善效果情况。

篇3：季度财务分析报告

一、企业基本情况

甘肃科源工程技术咨询有限公司(以下简称：本公司)，由甘

肃科源电力集团公司全资控股;注册资本：伍佰万元整，实

收资本：伍佰万元整;于20xx 年11 月20 日取得甘肃省工商

行政管理局核发的60000016417(1-1)号企业法人营业执照;

法定代表人：刘海强;公司类型：一人有限公司(法人);注册

地址：兰州市七里河区建工西街 3号金雨大厦11 楼;经营范

围：承

担各类土木工程、建筑工程、电路管道和设备安装工程及

装修工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设

有关的重要设备(进口机电设备除外)材料采购招标的代理;从

事总投资2亿元人民币及以下的中央投资项目的招标代理业

务。

二、20xx 年第一季度业绩摘要：

●总收入为人民币 756.64 万元，比去年同期增长 32.28%，

其中一季度 1月收入 107.39

万元，2月收入 511.74 万元，3月收入 120.5 万元。

●标书费收入为人民币 38.06 万元，比去年同期减少

59.75%，其中 1月标书费收入为

28.62 万元，2月收入 4.64 万元，3月收入 4.8 万元。

● 代理费收入为人民币 701.58 万元，比去年同期增长

47.55%，其中 1月代理费收入为 78.77 万元，2月代理费收

入507.10 万元，3月代理费收入为 115.70 万元。

●经营盈利为人民币 240.82 万元，比去年同期增加 174%;经

营利润率由去年同期的 16.42%增至31.82%。

●净利润为人民币 240.82 万元，比全年同期增加 174%，其

中1月净利为 2月净利为 29.24 万元，3月净利为 29.24 万元

三、企业综合财务状况表

人民币元(特别说明的除外)未经审计经审计资产

流动资产

现金及现金等价物 10829.63116.79 应收票据、账款--甘肃科

源工程技术咨询有限公司 20xx 年一季度财务分析报告预付

款项--应收利息、股利--其他应收款

4574.385525.241

甘肃科源工程技术咨询有限公司 20xx 年一季度财务分析报

告

存货--非流动资产

无形资产--固定资产 161.59160.99 累计折旧 66.1538.05 在建

工程--递延所得税资产--土地使用权--预付款项、按金及其它

资产

资产总额

权益

本公司权益持有人应占权益

实收资本

资本公积--盈余公积

未分配利润

归属母公司权益--权益总额

负债

非流动负债

长期应付款--预计负债--递延所得税负债----95.44122.94 未经

审计经审计500.00360.008.56-990.74508.33 未经审计经审计

2甘肃科源工程技术咨询有限公司 20xx 年一季度财务分析

报告

流动负债

预收款项--

应付职工薪酬18.9111.02

应交税费 229.40129.32 一年内到期的非流动负债--

其他应付款13751.834756.29 负债总额

权益及负债总额

主要财务状况分析

●一季度“现金及现金等价物”增加 10712.84 万元，主要

系20xx 年中收到的投标保证

金较多，再加上大部分投标单位将保证金转为长期投标保

证金，没有退还，固造成货币资金较上年同期大幅增加;

●一季度“其他应收款”共计 4574.38 万元，主要系应收集

团往来款，较上年同期减

少950.86，主要系在1

●一季度“实收资本”较去年同期大幅增加，主要系公司

因业务发展需要、提升公

司资质及品牌形象，再经董事会批准后，增资 140 万元，注

册资本达到 500 万元;●一季度“盈余公积”提取8.56 万元，

上年同期未提取，主要系公司再经董事会批

准会后提取;

●一季度“未分配利润”较去年同期增加 482.41 万元，主

要系公司上年经营情况较

好，严格控制及审批各项支出费用，全年实现净利润较

20xx 年实现的净利润明显增加;

●一季度“应付职工薪酬”增加 7.89 万元，主要系社会物

价上涨，随之人工成本增

加，属合理增加范围;

●一季度“应交税费”较去年同期增加 100.08 万元，主要

系收入较去年增加 167.65

万元，税费随之增加，属合理增加范围;

●一季度“其他应付款”较去年同期增加 8995.54 万元，主

要系投标保证金大幅增加，

这也是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资

产负债率过高的主要原因，应及时将未中标和没有办理长

期保证金的.的投标单位的金额及时退回，否则会造成公司

负债过高，资金占用压力较大;

四、财务指标分析

3

主要财务指标变化分析

●资产负债率增加 5.42%，主要系一季度投标保证金相比去

年增加 8996 万，而资产增加幅度相对较小;

●成本费用占主营业务收入比重降低 15.4%，主要系公司在

一季度提升业务量、增加收入的同时，对费用进行了更加

严格的管控

●总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了

5.22%和5.34%，主要系公司一季度货币资金持有量较同期

大幅增加

●净资产收益率增加 6.06%，主要系公司一季度净利润较去

年同期增长幅度较大，而权益总额变化较去年同期变化幅

度较小。

●销售增长率较去年同期增加 4.15%，主要系公司一季度招

标业务较去年大幅增加，收入增长明显。

综合损益表

人民币万元(特别说明除外)未经审计经审计收入 571.99 标书

费收入代理费收入 701.58 预审费收入

其他

甘肃科源工程技术咨询有限公司 20xx 年一季度财务分析报

告

成本 515.81478.01 营业税金及附加40.5031.35 管理费用

428.50422.33 销售费用 52.1824.33 财务费用(5.38)0.06 经营

盈利 240.8293.92 经营利润率 32.56%16.42%营业外收入--

营业外支出-6.13

其中：非流动资产处置损失--

除税前盈利 240.8287.79 所得税开支期内盈利净利润率附注：

a)经营利润率=经营盈利/收入净额

b)净利润率=净利润/收入净额

c)资产负债率=负债总额/资产总额

d)总资产周转率=营业总收入/平均资产总额

e)净资产收益率=净利润/平均权益总额

五、重要注意事项

●一季度公司因业务需要(中央投资代理资质升级，按国家

规定，注册资本最低500 万)，固由甘肃科源电力集团(母公

司)追加投资140 万，资本由 360 万增加到500 万;注册资本：

伍佰万元整，实收资本：伍佰万元整;

●一季度提取盈余公积 8.56 万元

六、本季度财务主要完成的工作

●完成一季度各月凭证制作及装订

●及时、准确上报一季度各月报表及各月绩效看板

●编制 20xx 年集团公司本部及咨询公司预算报表

5甘肃科源工程技术咨询有限公司 20xx 年一季度财务分析

报告

●汇总及上报 2013 集团公司本部及下属11 家子公司预算报

表

●开具20xx 年第一批非物资招标采购、第二批非物资(服务)

等项目发票

●配合招标部确认各项保证金的录入

●编制并录入咨询公司 20xx 年年报及年报辅助模板，审核

并修改其他公司年报及辅助模板

●协助省公司完成国网公司对甘肃公司 20xx 年报会审工作;

编制甘肃公司 20xx 年清产核资与年报差异表及甘肃公司

20xx 年快报与年报差异表，分析相关指标差异原因，进行

文字说明。

七、存在的主要问题

本季度财务工作中，无需亟待解决的问题。

八、下一步工作重点及工作建议

●鉴于国网公司年报会审中甘肃公司存在的主要问题，咨

询公司将在以后各月月

报中增加现金流量表，并进行分析，加强公司财务人员对

报表的重视度，提高公司财务人员对报表间勾稽关系的能

力。

●鉴于国网公司及国家发改委今年对招标类企业标书费价

格进行了规范管理(每

包标书费统一收费 200 元)，这就造成公司每年标书费收入

有大幅度减少，那么公司在今年后三个季度节约成本，控

制费用，保证顺利完成集团公司下达的各项绩效指标任务。

●鉴于公司账面上存在大量的闲置资金(主要为投标保证金)，

希望公司通过加强

资金管理，合理利用资金，寻找新的利润增长点，使公司

保持健康稳定的发展趋势。

公司一季度业务回顾及展望

一季度整体财务表现较好，各项经营指标基本完成，虽然

资

产负债率过高，但绝大部分负债转变为货币资金，加上公

司有完善的货币资金管理制度，开设投标保证金专户，所

以对经营情况影响不大;五项可控费用指标(见附表)一季度控

制情况比较好，为 20xx 年后续经营费用的发生，预留空间

较大。

一季度我们的核心业务取得稳健增长，虽然受标书费降价

影响，但整体收入情况还是较同期有大幅增加，代理费收

入实现 2位数增长，这充分说明公司在受政策的不利影响下，

逐步转型，积极寻找新的利润增长点，为公司提供更为有

效的市场

6甘肃科源工程技术咨询有限公司 20xx 年一季度财务分析

报告竞争力。

费用方面，一季度在收入稳步增长的同时，三项期间费用

却同比几乎未有增加(主要系人工成本增加，属合理增加范

围)，说明公司在充分落实中央提出的“勤俭节约”精神，

开源节流，该花的少花，不该花的一分不花的同时，狠抓

国网公司提出“三集五大”中的财务管理集约化，对费用

实行严格的审批制度，层层抓落实，一级抓一级，领导带

头抓的管理办法，为公司利润的稳步、快速增长提供强有

力的后勤保障。

总体看来，公司一季度财务情况较好，在集团领导的支持

与帮助下，在各部门配合下，按照公司的总体部署和安排

认真组织落实，取得了较好的成绩。但是，未来三个季度

任务依然很重，尤其是标书费降价后，压力会更大，公司

我们财

务人员将变压力为动力，做好 20xx 年工作计划，积极进取，

开拓创新，充分发挥财务管理在企业治理中的核心作用，

为企业的发展壮大做出新的更大的贡献!

7附表：

略

●一季度各项可控费用指标控制情况较好，未发生严重超

标情况。

●一季度运输费用 2.18 万元，其中主要是 1月份购买油料，

花费2万元。

●一季度办公费用 1.91 万元，其中主要是公司搬家购买家

具等办公用品及相关耗材所用。

●因一季度公司业务量较小，但预计下半年业务量会大幅

提升，随之相关费用也会有所增加，所以还要对这五项费

用严加控制，以防出现年底费用超标现象。

篇4：季度财务分析报告

季度财务分析报告【范文一】

广东第三季度财务分析报告广东市场部第三季度大体经营

状况是，销售收入是 792657 元，销售成本是 168453 元(销

售盒数6239)，赠品费用是 33561 元(赠品盒数1243)，销售

费用是 440972.33 元，经营利润是 149670..67 元，投入产出

比是 1：21。

对3个月报表的总结及平时累计的数据可以反映出以下几个

问题：一、8月、9月、10 月的销售收入分别占季度总收入

的39%、25%、36%，不难看出 9月的销售收入比 8、10 两

月的销售收入下降了 10 多个百分点。致使9月销售收入下

降的原因是什么呢?除了客观原因比如学校开学之类的原因

外，我想另外的一个重要原因是广告费的减少，从报表上

看9月的广告费是 63367 元，8月的广告费是 66328 元，两

个月的广告费仅相差大约3000 元，而销售收入确相差了大

约100000 元。仅用两个月的数据进行比较，未免有些武断，

再者也并不全是广告的原因，存在别的客观因素。但我始

终认为9月销售收入少与广告费投入力度的不够是有一定联

系的，我认为广东市场部应适当的加大广告投放力度，节

约瘦身决不能瘦身于广告。二、广东市场部三季度的工资

费用共发生95643.6 元，占销售收入的 12%。下面以表格的

形式说明一下各办事处的工资费用的情况：

从表中可以看出中上办事处的人力资源利用的比较好，其

他办事处的工作人员并没有发挥全部能力，是有潜力可挖

的。提议各办事处主任想办法加强对员工的管理调动起员

工的工作热情，使其释放出更多的能量。三、广东市场部

三季度咨询电话总数是 1580 个，咨询购买人数是 251 人，

咨询购买盒数是 1289 盒，咨询人均购买量是 5盒，从上可

以看出每打来一个咨询电话，只能卖出0.8 盒药，这说明客

请的工作还不到位，所以必须对客请要做进一步较为细致

工作能力

的培养，对做的比较好的客请要有相应的鼓励与奖励，并

让她总结出经验并且记录下来，做成手册发给其他经验不

足的客请。再者要时不时的开个研讨会，让客请们讨论一

下在工作中遇到的问题，怎样才能最好的解决问题，也相

互传授一下工作上的心得与经验。总之要创造出良好的环

境，让客请们主动的去相互学习，相互促进。四、从平时

累计的数据可以看出，刘院长每次到广东作活动都能为广

东带来很大的销量，这决不是偶然的。除了刘院长牌子亮

知名度高、客请准备工作做的好外，和刘院长的无与伦比

的敬业精神、积极的工作态度是分不开的。有时为给患者

看病连饭都顾不上吃，甚至连水都难喝上一口，从早忙到

晚。对每一个患者都是那么和蔼可亲、诚意待人、认真负

责的给患者的家长讲解其病情从不消极怠慢，这样就会给

患者的家长带来极大的信任感，很少有家长给孩子看完病

后不买药的。在反观当地专家，活动次数作的不少但销量

却不能让人满意。作了好几次活动的销量不如刘院长一次

作活动的销量，甚至有些当地专家作了一天的活动一盒药

也没买出去，咎其原因处了某些如到堂人数少等客观原

因外，最重要的原因就是工作态度的消极。听客请反映某

些当地专家在给患者看病时无精打采、草草了事，对患者

的家长爱答不理。就这样的专家怎么会给患者的家长带来

信任感，家长不相信你怎么会买药。所以我建议先是让客

请与这些不

负责的专家沟通，用一些婉转的语言指出其在工作中的不

足，让他予以改正。如果效果不好那就让办事处主任或经

理开门见山、直言不讳的与之谈判，如其还是不改那就坚

决予以取剔决不姑息挽留。也建议各办事处主任在生活工

作当中多留意、多找寻工作态度积极的专家，我相信一个

好的专家也会为我们带来一个好的销量。

以上是我在第三季度工作中找出的几点问题及对问题的分

析与解决建议，自知写的不好请领导见谅。

广东市场部财务人员张琦

月17 日

季度财务分析报告【范文二】

一、企业基本情况

甘肃科源工程技术咨询有限公司(以下简称：本公司)，由甘

肃科源电力集团公司全资控股;注册资本：伍佰万元整，实

收资本：伍佰万元整;于11 月20 日取得甘肃省工商行政管

理局核发的60000016417(1-1)号企业法人营业执照;法定代

表人：刘海强;公司类型：一人有限公司(法人);注册地址：

兰州市七里河区建工西街 3号金雨大厦11 楼;经营范围：承

担各类土木工程、建筑工程、电路管道和设备安装工程及

装修工程项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设

有关的重要设备(进口机电设备除外)材料采购招标的代理;从

事总投资2亿元人民币及以下的中央投资项目的招标代理业

务。

二、第一季度业绩摘要：

●总收入为人民币 756.64 万元，比去年同期增长 32.28%，

其中一季度 1月收入 107.39

万元，2月收入 511.74 万元，3月收入 120.5 万元。

●标书费收入为人民币 38.06 万元，比去年同期减少

59.75%，其中 1月标书费收入为

28.62 万元，2月收入 4.64 万元，3月收入 4.8 万元。

● 代理费收入为人民币 701.58 万元，比去年同期增长

47.55%，其中 1月代理费收入为

78.77 万元，2月代理费收入 507.10 万元，3月代理费收入

为115.70 万元。

●经营盈利为人民币 240.82 万元，比去年同期增加 174%;经

营利润率由去年同期的

16.42%增至31.82%。

●净利润为人民币 240.82 万元，比全年同期增加 174%，其

中1月净利为 2月净利为 29.24

万元，3月净利为 29.24 万元

三、企业综合财务状况表

人民币元(特别说明的除外)未经审计经审计

203 月31 日3月31 日资产

流动资产

现金及现金等价物

应收票据、账款--

预付款项--

应收利息、股利--

其他应收款

存货

非流动资产

无形资产--

固定资产

累计折旧

在建工程--

递延所得税资产--

土地使用权--

预付款项、按金及其它资产

资产总额

10829.63116.794574.385525.24--

15404.015642.02161.59160.9966.1538.05--95.44122.94

权益未经审计经审计本公司权益持有人应占权益实收资本

500.00360.00

资本公积--

盈余公积 8.56-

未分配利润 990.74508.33

归属母公司权益--

权益总额 1499.29

负债

非流动负债

长期应付款--

预计负债--

递延所得税负债--

--

流动负债

预收款项--

应付职工薪酬

应交税费

一年内到期的非流动负债--

其他应付款

负债总额 14000.15

权益及负债总额 868.33 未经审计经审计年 3月31 日203 月

31 日18.9111.02229.40129.3213751.834756.294896.63

主要财务状况分析

●一季度“现金及现金等价物”增加 10712.84 万元，主要

系年中收到的投标保证

金较多，再加上大部分投标单位将保证金转为长期投标保

证金，没有退还，固造成货币资金较上年同期大幅增加;

●一季度“其他应收款”共计 4574.38 万元，主要系应收集

团往来款，较上年同期减

少950.86，主要系在1月份收回部分集团往来款;

●一季度“实收资本”较去年同期大幅增加，主要系公司

因业务发展需要、提升公

司资质及品牌形象，再经董事会批准后，增资 140 万元，注

册资本达到 500 万元;●一季度“盈余公积”提取8.56 万元，

上年同期未提取，主要系公司再经董事会批

准会后提取;

●一季度“未分配利润”较去年同期增加 482.41 万元，主

要系公司上年经营情况较

好，严格控制及审批各项支出费用，全年实现净利润较实

现的净利润明显增加;

●一季度“应付职工薪酬”增加 7.89 万元，主要系社会物

价上涨，随之人工成本增

加，属合理增加范围;

●一季度“应交税费”较去年同期增加 100.08 万元，主要

系收入较去年增加 167.65

万元，税费随之增加，属合理增加范围;

●一季度“其他应付款”较去年同期增加 8995.54 万元，主

要系投标保证金大幅增加，

这也是造成公司账面“现金及现金等价物”大幅增加及资

产负债率过高的主要原因，应及时将未中标和没有办理长

期保

证金的的投标单位的金额及时退回，否则会造成公司负债

过高，资金占用压力较大;

四、财务指标分析

主要财务指标变化分析●资产负债率增加 5.42%，主要系一

季度投标保证金相比去年增加 8996 万，而资产增加幅度相

对较小;

●成本费用占主营业务收入比重降低 15.4%，主要系公司在

一季度提升业务量、增加收入的同时，对费用进行了更加

严格的管控

●总资产周转率及流动资产周转率分别较去年同期下降了

5.22%和5.34%，主要系公司一

季度货币资金持有量较同期大幅增加

●净资产收益率增加 6.06%，主要系公司一季度净利润较去

年同期增长幅度较大，而权益总额变化较去年同期变化幅

度较小。

●销售增长率较去年同期增加 4.15%，主要系公司一季度招

标业务较去年大幅增加，收入增长明显。

综合损益表

人民币万元(特别说明除外)未经审计经审计收入 571.99 标书

费收入代理费收入 701.58 预审费收入

其他成本营业税金及附加管理费用销售费用财务费用(5.38)

经营盈利经营利润率营业外收入营业外支出其中：非流动

（17篇）有关医院季度财务分析报告材料汇编

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