经济责任审计整改情况报告材料汇编（5篇）
VIP专免
2024-05-19
999+
34.53KB
43 页
海报
侵权投诉
经济责任审计整改情况报告材料汇编（5
篇）
目录
1
.经济责任审计整改情况报告（镇乡）.....................2
2.关于 xx 中心党组书记、主任 xx 任期经济责任审计
问题整改情况的报告...................................................5
3.关于 xx 公司党委书记、董事长和总经理任期经济责
任审计报告的整改报告.............................................13
4.关于 xx 同志任期经济责任审计反馈意见............16
5.党员领导干部在任职期间经济责任审计进点见面会上
的表态发言.............................................................22
经济责任审计整改情况报告（镇乡）
据xx 县审计局《审计报告》（x委审办审行报[2023]x
号）的要求，xx 镇政府高度重视整改落实工作，专门召开
班子会议研究部署整改工作，对县审计局提出的问题和处
理意见及建议，认真分析问题原因，采取有力措施予以整
改落实。现将整改情况报告如下：
一、关于谋划推动高质量发展方面问题的整改
（一）关于未按规定标准支付地上附着物补偿款的整
改。严格按照拆迁补偿标准进行评估定价，合理高效使用
征地补偿资金，严格执行各类拆迁补偿政策，按照标准进
行补偿，特别是规范征地补偿拆迁补偿款的审核，责任落
实到人。
（二）关于工程管理不规范的整改。
1.未及时办理工程结算审核的整改。核实该工程实际造
价情况，已委托有资质的咨询机构对工程款进行结算审核。
2.未及时支付工程款的整改。核实工程项目，利用往来
款清理出的资金、各类工作经费结余、土地出让金等，及
时付清工程款。
3.未及时返还工程质量保证金的整改。已返还质量保证
金4万元。
4.关于咨询机构审核不严，多计工程款的整改。已收回
多计工程款 2.33 万元。
（三）关于选聘不合符条件人员担任山塘水库巡查员
的整改。已重新选聘符合条件人员担任山塘水库巡查员。
（四）关于未及时开展内部审计的整改。根据 xx 镇政
府《关于印发内部审计制度的通知》要求，计划对往来款
进行内部审计，并出具内部审计报告。
二、关于资金资产资源管理和经济风险防控方面问题
的整改
（一）关于预算法执行不到位的整改。
1.未编制预算调整方案的整改。加强预算调整编制工作，
严格按规定编制预算调整方案并报镇人代会审查和批准。
2.未编制本级决算草案的整改。加强决算编制工作，严
格按规定编制决算草案并报镇人代会审查和批准。
3.预算及预算执行信息公开不及时的整改。加强预决算
信息公开工作，严格按规定及时公开预决算信息。
（二）关于不合规列支费用的整改。
1.多付拆违服务费的整改。已收回多付服务费 4.27 万元。
2.多付市场保安及后勤服务费的整改。已收回多付服务
费1.42 万元。
（三）关于财务管理不规范的整改。
1.食堂、工会未按规定建账核算的整改。按规定建账核
算，加强财务管理。
2.支出凭证不合规的整改。加强支出票据管理，在费用
结算中严格按规定凭合规票据进行报销。
3.固定资产未入账的整改。已补计入账 29.03 万元固定
资产。
4.银行存款利息收入未上缴镇财政的整改。已将银行存
款利息收入1.51 万元上缴镇财政。
5.房租收入未申报缴纳增值税、房产税等税款的整改。
未申报的房租收入已进行补缴税款3.23 万元。
6.会计核算不规范的整改。调整预算会计核算。
（四）关于软件正版化工作管理不规范的整改。已建
立软件正版化工作责任制度、软件资产管理制度、正版软
件使用日常检查制度和软件资产台账，使用正版软件。
三、审计建议采纳情况
（一）关于“进一步加强预决算管理”建议的采纳情况。
严格执行预算法，编制完整、全面地预决算，按规定时间
公开预决算相关信息。
（二）关于“进一步加强项目管理”建议的采纳情况。严
格按照合同执行，加强对工程结算质量管理，及时进行结
算审计、结清工程款。
（三）关于“进一步加强财务管理”建议的采纳情况。制
定完善的规章制度，严格票据和付款凭证管理，规范固定
资产入账，严格支出管理，提高资金资产管理水平。
关于 xx 中心党组书记、主任 xx 任期经济责
任审计问题整改情况的报告
《xx 市xx 区移民工作中心党组书记、主任 xx 同志任
期经济责任审计报告》已收悉，我中心严格按照审计要求
积极组织相关科室分析、整改。现将相关整改情况反馈如
下：
（一）重大经济决策管理方面
1.建设项目调整程序不健全。《xx 区水库移民后期扶持
“十四五”规划》中，2021 年xx 村拟实施项目为道路修复及
雨水接纳工程，补助移民资金 25 万元。实际项目调整为xx
村沥青路面铺设项目，区移民中心未按规定对上述调整事
项重新审定批准，同时缺乏项目变更调整细则。
针对该问题，我中心通过干部大会，组织全体干部认
真学习《xx 区村级工程项目建设管理指导意见》（x农三资
办〔2022〕1号），今后将规范项目变更流程，督导相关村、
乡镇（街道）根据《xx 区村级工程项目建设管理指导意
见》进行村级工程管理，同时做好村级工程项目变更表的
收集。
2.移民资金补助审核把关不严。xx 自然村机耕路硬化工
程预算审核价 44.74 万元，其中包括 5cm 厚碎石垫层 3.42 万
元，15cm 厚砼面层33.45 万元，区移民中心经过党组会同
意按预算审核价差额补助移民资金 32 万元。该项目招标时，
xx 村委取消碎石垫层未经区移民中心同意，区移民中心于
2022 年12 月5日通过党组会同意仍按计划的 32
万元补助，未重新审定补助资金。
针对该问题，我中心将 2024 年移民资金拟扶持额度确
定方式调整为全额扶持，根据项目扶持申报表的估算总额
取值至千元。指导村、乡镇（街道）根据项目特点，进行
必要的设计和预算。在项目实施过程中督导相关村、乡镇
街道根据《xx 区村级工程项目建设管理指导意见》第四条
第（六）款工程项目变更管理要求进行项目变更。
3.项目实施过程监管不到位。一是 2022 年3月，xxxx
镇xx 农田机耕路硬化由 4750㎡增加至5350 ㎡，合同价
52.50 万元，审定价 57.11 万元。二是 xx 镇xx 村xx 移民点
路灯和监控安装工程，合同价 40.64 万元，包括路灯 44 盏，
监控 26 个；审定价 43.54 万元，增加路灯 15 盏，监控 2个。
区移民中心未按规定对超合同范围部分重新审核。
针对该问题，我中心加强项目资料审核，对擅自变更
超合同的不予认定，例如发现并核减了 xx 村灌溉渠道修复
提升工程未经变更审批、超合同列入的广告牌、电缆、混
凝土路面等工程结算审核。
（二）资金资产资源管理和经济风险防控方面
1.超范围使用党员活动费。2021 年4月，区移民中心赴
xx 鱼跃文化产业园开展主题党日活动，本次参加活动的干
部共22 人，其中党员 17 人、非党员 5人，活动费用共计
4000 元，其中非党员的相关费用也在其中列支。
针对该问题，因参加活动的非党员 5人为区移民工作中
心退休人员，我单位计划按照人均182
元的标准，从老干部活动经费中转910 元至党费账户，
补足超范围使用部分经费。因年底财政停止受理支付业务
待2024 年国库重新开放后进行调整。我中心通过干部大会，
组织全体干部认真学习党费管理相关规定及财务管理制度
今后将严格按照相关规定，规范党员活动经费支出。
2.结算审核多计工程款 7.70 万元。一是 2022 年xx 镇xx
村xx 移民点路灯和监控安装工程，计划安装杆灯，实际除
村口 1盏杆灯外其余58 盏均为墙灯，审定造价 43.55 万元，
审计发现，58 盏墙灯多计工程款 3.28 万元。二是 2023 年xx
区xx 镇xx 村灌溉渠道修复提升工程审定造价 40.58 万元，
灌渠底部做法为：碎石垫层 10cm，C20 混凝土20cm，审计
发现，实际灌渠底部做法为：碎石垫层 5cm，C20 混凝土
12cm，多计工程款 4.42 万元。以上两个项目共多计工程款
7.70 万元。
针对该问题，我中心已敦促相关村完成资金追回工作，
共追回84211 元。其中xx 村2023 年12 月11 日追回xx 村
xx 移民点路灯和监控安装工程款 32743 元，2023 年12 月21
日退回区移民工作中心 32743 元。xx 村灌溉渠道修复提升
工程重新办理结算审核，除审计发现的水渠底层、面层工
程款核减外，对不应列入的广告牌、电缆、混凝土路面进
行一并核减，审定造价 354382 元，较原审定价减少 51468
元。后期我中心将进一步规范项目审批和资金拨付程序，
同时在 2024 年度项目申报、实施过程中建议各村暂停 1年
与相关中介机构（xx 质安工程管理有限公司）的结算审核
业务。
3.小型水库移民扶助基金工作经费 17262.1 元未实行专
款专用。2021 年2月-6 月，区移民中心将 17262.1 元小型水
库移民扶助基金工作经费（省专项）用于报销差旅费、购
买电脑及配件、茶叶等日常办公经费支出。2021 年8月直
接将17262.1 元日常公用经费以项目补助的形式拨付到移民
项目，未采用正确方式调整账务。
针对该问题，该笔经费支出跨年度已无法进行调账处
理，我中心通过干部大会，组织全体干部认真学习经费支
出相关制度和财务管理制度，确保今后严格按照规定使用
专项资金，严禁在专项经费科目内列支其他费用，做到专
款专用。
（三）xx 同志不承担经济责任的其他问题
1.超合同价列支 1234 元。xx 镇xx 村路面硬化项目合同
价498766 元，合同约定：如审计价超过合同价，以合同价
为准。且招标公告约定施工单位承担设计费、预算编制及
审核费、监理费、结算审核费等费用。最终审定价 518862
元，应按合同价 498766 元进行补助，实际补助50 万元，多
补1234 元。
针对该问题，我中心已敦促相关村完成资金追回工作。
xx 村2023 年12 月7日追回xx 村路面硬化项目合同款 2000
元，2023 年12 月21 日退回区移民工作中心 1234 元。发现
该问题后，区移民工作中心立即对2023 年水库移民扶持项
摘要：
展开>>
收起<<
经济责任审计整改情况报告材料汇编（5篇）目录1.经济责任审计整改情况报告（镇乡）.....................22.关于xx中心党组书记、主任xx任期经济责任审计问题整改情况的报告...................................................53.关于xx公司党委书记、董事长和总经理任期经济责任审计报告的整改报告.............................................134.关于xx同志任期经济责任审计反馈意见............165.党员领导干部在任职期间经济责任审计进点见面会上的表态发言.........
评论(0)
没有更多评论了哦～
声明：文档来自于公开资料整理和用户上传
请登录，再发表你的看法
登录/注册