11篇关于商业银行风险防范大全合辑

关于商业银行风险防范大全合辑（11 篇）

篇（1）

1、账户管理风险

账户管理风险是指由于主客观因素影响，放松对客户开户

条件的审查和账户活动情况的监督从而导致的风险。这里

所说的客户既包括公司客户，也包括私人客户。该风险的

主要表现为：一是不按银行账户管理有关规定开立和使用

账户，开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不

按规定与开户单位定期办理对账，使存在的问题长期难以

发现；三是对长期不动户清理不及时。

3、单位预留印鉴卡片及客户签章（字）管理风险

印鉴卡管理风险主要是银行对印鉴卡管理不善，为犯罪分

子所用进而盗取银行或他人资金的风险。其风险表现一是

银行对单位预留印鉴卡片的管理不严，未分人保管，及时

核对，相互制约；二是银行工作人员对单位更换印鉴手续

的审查未按照规定要求执行，使犯罪分子得以“掉包”印

鉴实施诈骗；三是由于单位人员不慎，致使印鉴为犯罪分

子获取并拓制，利用银企对账和重要空白凭证等管理漏洞

窃取单位资金。印鉴卡管理上存在的风险既有单一的外部

作案，也有相当数量的内外勾结作案。

客户签章（字）管理风险主要是银行柜员在办理业务过程

中对客户签章要求不严，产生漏签、代签等现象，使银行

资金出现风险损失。其风险表现一是银行柜员对客户签章

（字）的重要性认识不足，尤其是对私人客户，在挂失、

领用卡折、重要凭证、更改客户信息等业务中审查不严，

导致出现风险时客户逃避责任、银行垫付资金的现象。二

是办理业务时对授权现象缺乏法律意识，造成无效、过期

等行为出现，一旦客户恶意逃避银行债务，就会形成银行

损失的被动局面。

4、章、证、押（压）的管理风险

章、证、押管理的风险主要是会计部门章、证、押（压）

保管不善，未严格执行分工制约、交接登记等制度规定的

手续，为内部人员所利用，办理非法的结算业务等引发的

风险。其主要表现为：章、证、押（压）未进行有效的三

分管，办理结算业务一手清；岗位责任制不落实；会计业

务用公章与重要空白凭证、汇票专用章、压数机、密押器

汇票凭证保管、使用管理制度执行不到位，使用交接及相

关检查登记制度未有效执行等。危害主要表现为内部作案

和内外勾结，监守自盗，一旦作案得逞往往形成较大的资

金损失，造成非常严重的后果。

5、凭证审核风险

凭证审核环节的风险包括收入凭证与支付凭证审核两大类

主要是由于对凭证要素审查不严，造成银行与客户之间的

纠纷或者使犯罪分子诈骗成功，基于票据法及相关司法解

释形成的银行支付风险。主要表现：一是凭证审查不严，

发生凭证要素不全、账号户名不符、大小写不符、上下联

次不符等现象，比如储蓄客户提交的大小写不符的凭证，

持票人提交的汇票联和解讫通知联不一致，在发生纠纷或

被犯罪分子利用的时候，造成资金损失的风险。二是折角

验印不认真，印鉴审核流于形式。如验印时只折角而不与

预留印鉴核对；三是折角验印的准确性较差。由于犯罪分

子采用先进的电子仿真技术伪造客户印鉴，致使肉眼很难

鉴别出真伪印鉴之间的细微差别。

6、银行承兑汇票承兑、贴现的风险

银行承兑汇票是商业银行发案率较高、风险危害较为突出

的一种结算品种。其风险的主要表现：一是银行对承兑申

请人资信审查不力，为不具备承兑条件的单位承兑，出现

申请人到期无法全额偿付银行资金；二是银行对申请人商

品交易的真实性审查不严，申请人利用虚假合同骗取银行

信用；三是越权承兑、化整为零，逃避上级行监督管理，

或不按规定的企业资信等级收取保证金，银行承担垫款风

险；四是由于内控机制不健全，导致内外勾结，内部人员

作假骗开银行承兑汇票，这类风险给银行造成的危害较大

五是贴现环节票据审查不严格，不按照规定的流程操作进

行查询和查复，以及对假身份证件缺乏足够的防伪手段，

导致犯罪分子诈骗成功形成银行资金损失。在实际工作中

银行承兑、贴现风险是风险较大、防范较难、损失较重的

风险。

7、往来类业务风险

往来类业务风险主要是指未按制度规定，对往来类业务进

行及时核对或核对不认真，内部人员钻此漏洞转移或挪用

资金，形成银行资金损失的内部管理风险。其主要表现：

一是犯罪分子利用银企对账不及时的问题，挪用客户账户

资金或打时间差；二是对人行往来、同业往来、系统内往

来、内部往来账户未按照规定及时换人进行勾对，或未按

照规定逐笔勾对而只对余额进行勾对等，为内部人员利用

此漏洞转移或盗窃银行资金进行内部作案提供可乘之机。

这是内部作案的典型手段和方式。

8、现金业务风险

现金业务风险主要是在现金业务开展中，由于制度执行不

力造成内控制约不健全，由此引发尾箱、金库管理、上门

收款、大额现金审批、调缴款等环节产生的涉及现金安全

的各种内部风险隐患。

9、账实及报表的核对风险

账实核对风险主要指重要空白凭证、重要科目、现金及其

他实物的账卡簿管理方面存在的风险，既引起管理风险，

也有信息决策风险。主要表现：不按规定进行账实核对、

或账实核对存在超长时滞，相关信息不吻合。如单位定期

存款账与单位定期存款证实书底卡不符；汇出汇款账与银

行汇票底卡不符；银行承兑汇票、贴现票据表外科目账与

银行承兑汇票底卡不符；重要空白凭证表外科目账、登记

簿与实物不符；库存现金账与实际库存现金不符等；各种

信息不吻合虚假等，这些都极易造成银行的资产损失或资

金、决策的风险。

二、防范商业银行柜员风险的对策

1、牢固树立稳健经营的指导思想，正确处理安全和效益的

关系。安全原则是商业银行经营的首要原则

在商业银行的经营管理活动中。一定要夯实制度基础，牢

固树立安全效益、稳健经营的指导思想。

（1）必须正确处理风险防范与业务发展之间的关系。拓展

业务决不能以加大风险为代价，否则无异于饮鸩止渴。对

业务新品种的开发和推广，金融服务新方式的出台、金融

新机构的设立，必须以是否有完善的会计制度和有效的内

部控制制度作为前提条件。上级行要改变对下级行的考核

体系，不能以存款作为下级行工效挂钩、评价各级行领导

业绩的指标的重点，切实为基层行转变观念、规范经营、

规范管理创造条件。

（2）必须正确处理风险防范与经营效益之间的关系。商业

银行要牢固树立管理就是效益的观念，坚决克服重业务轻

管理的倾向。在工作中既要注重存款、贷款指标，同时更

要注重综合柜员风险的防范。风险防范需要增加成本，但

发生了风险更会增加损失，减少效益。因此，务必要正确

处理好风险防范和提高效益之间的关系，既要提高经营效

益，又要防范风险的发生，实现二者的有机统一。

2、强化商业银行业务内部制约机制，贯彻落实各项制度要

求

商业银行综合柜员风险的防范，有赖于业务部门内部制约

机制的健全。

（1）加强制度基础建设，完善会计内控制度。商业银行制

定的各项规章制度，主要是用来规范操作、防范风险的，

如果制度本身存在漏洞，或者已经滞后于业务的发展，那

就会给犯罪分子以可乘之机。商业银行应在深入调查的基

础上，结合各自实际组织情况对现有的业务制度进行清理

在全面综合考虑各项业务特点的基础上，建立统一的、标

准的、操作性强的柜员岗位责任制和业务操作流程。

（2）改进现有的业务管理模式，落实制度要求。对营业机

构会计主管实行派驻制，其行政关系隶属于上级行，代表

上级行对所在机构会计业务进行日常监督和管理，其行为

对上级行负责，不受所在行牵制，从而消除基层行领导缺

乏制约带来的风险。

3、建立综合柜员约束、激励机制，发挥柜员的主观能动作

用。有章不循、违规操作是商业银行业务部位发生案件的

最直接原因。要解决这个问题，最根本的途径就是要建立

健全约束、激励机制，充分调动柜台人员的积极性。

（1）加强会计监督检查，加大惩处力度。内部控制是否有

效关键在于各项制度是否得到落实和不折不扣的执行，因

此，必须加强会计制度执行情况的检查。会计检查要形成

制度，不能走过场、流于形式。对有章不循、违轨操作的

行为不管是否造成损失都要严肃查处，决不能姑息迁就。

要充分运用非现场监控手段，通过科学的指标体系进行评

估监测，及时发现违规经营、经营不善、风险隐患等问题

从而达到问题早发现、风险早防范、损失早控制的目的。

（2）建立奖励机制，充分调动业务人员积极性。商业银行

在对有章不循、违章操作的行为加大惩处的同时，还应制

定一套有效的奖励办法，建立奖励机制。对那些经营管理

好，防范风险或堵截案件有功的单位和个人，给予一定的

物质奖励和精神奖励。具体奖励金额可以与举报、堵截案

件的金额相挂钩；在提拔、任免干部时，把个人执行规章

制度的情况作为考核依据。通过以上措施的建立，鼓励业

务人员与各种违法违规行为作斗争。

4、提高综合柜员队伍的素质，适应业务发展要求

商业银行风险防范篇（2）

面对消费信贷的发展过程出现的各种风险，商业银行急需

建立一套防范消费信贷的风险管理体系，具体应从以下几

方面入手。

一、逐步建立全社会范围的个人信用制度

建立科学有效的个人征询体系是银行控制消费信贷风险的

前提保证。

二、建立科学的个人信用评价体系

在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上，各银行

还应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评

价体系，以此作为放贷的基本标准，使之从源头上发挥防

范信贷风险的作用。

信用评价体系一般采用积分制，具体分成四个部分：①基

本情况评分：包括个人的一系列情况，如出生年月、学历

职业、工作地点、工作经历、工作单位、家庭情况等等，

不同情况有不同的积分。②业务状况评分：在信用记录号

下，每发生一笔业务，无论是存款、贷款、购买国债及其

他金融债券、信用卡消费、透支等等，都有一定的积分。

③设立特殊业务奖罚分，如个人信用记录号下屡次发生信

用卡透支，并在规定期内弥补透支就可以获得额外奖分；

个人贷款按期还本付息情况良好可以获奖分；若发生恶意

透支，并且不按时归还所欠本息，就应额外罚分，甚至列

入黑名单。④根据上述累积得分评定个人信用等级。

三、重点开发风险低、潜力大的客户群体

选择风险低、潜力大、信用好的客户群是银行防范消费信

贷风险的重要工作。一般而言，可供选择的客户对象包括

（1）在读大学生：一般具备较高文化素质，很可能成为较

富裕的人群，具有较高开发价值；他们从读书、工作到成

为“中产阶级”有一过程，而这一过程最迫切需要利用个

人信用资源，如果银行早期与之建立经济联系，提供金融

服务，可能获得终身客户。（2）、事于优势行业的文化素

质较高的年轻人。（3）国家公务员、全国性大公司或外资

企业的管理人员及营销人员：他们不仅工薪水平和福利条

件高，而且一般掌握较好的专业技能，预期收入高，失业

风险较低。银行对重点客户应加大营销和调研力度，在促

进业务发展的同时，有效降低贷款的预期损失比率。

四、建立银行内部消费信贷的风险管理体系

从跟踪、监控入手，建立一套消费信贷风险的预警机制，

加强贷款后的定期或不定期的跟踪监控，掌握借款人动态

对借款人不能按时偿还本息情况，或者有不良信用记录的

列入“问题个人黑名单”加大追讨力度，并拒绝再度借贷。

银行内部要建立专门机构，具体办理消费信贷业务，同时

建立消费信贷审批委员会，作为发放消费信贷的最终决策

机构，做到审贷分离，形成平衡制约机制，以便明确职权

和责任，防范信贷风险。

五、实现消费贷款证券化，分散消费信贷风险

消费信贷一般期限较长，造成商业银行短资长贷，加大了

流动性风险。西方国家的对策是实现消费贷款证券化，赋

予其转让、流通职能，从而达到分散消费信贷风险、缩短

放款机构持有时间的目的。我国商业银行也应以此为鉴，

加快实现资产证券化进程。

六、进一步完善消费贷款的担保制度

消费信贷与其他贷款不同，借款人是一个个的消费者，贷

款购买的是超过其即期收入限度并较长时间才能归还贷款

的财产或耐用消费品。因此，在发放消费贷款时，用抵押

担保作还款保证显得十分重要。

七、把个人消费贷款与保险结合起来

由于银行难以掌握借款者个人的健康状况和偿还能力的变

化，这是个人消费贷款最主要的经营风险。法国、德国、

加拿大等，在开展消费信贷业务中，都规定客户必须购买

死亡险，以减少银行风险。我国也可以借鉴国外经验，将

个人消费贷款与保险公司的有关险种、产品组合起来运作

如银行在发放某些消费贷款时，可以要求借款人必须购买

某种特定保险。一旦借款人发生意外，不能偿还贷款时，

保险公司即要向保险受益人支付一定金额的保险赔偿金，

而这笔赔偿金又足以偿还银行贷款本息。这样，一方面可

化解银行的经营风险，实现消费信贷风险的合理有效转换

另一方面也有助于保险业的发展。当然，这种险种的保费

应当较低廉，使消费者既可以得到银行贷款，又可以得到

保险的益处。

八、实行浮动贷款利率和提前偿还罚息

商业银行风险防范篇（3）

操作风险的覆盖面较宽。从覆盖范围看，操作风险管理几

乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。既包括发生

频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏

也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失，甚至

危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。操作风险是

一个涉及面非常广的范畴，操作风险管理几乎涉及银行内

部的所有部门。因此，试图用一种方法来覆盖操作风险的

所有领域几乎是不可能的。

1．2操作风险的可控性

操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作

属于银行可控范围内的内生风险。业务规模大、交易量大

结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性最

大。单个操作风险因素与操作损失之间并不存在清晰的、

可以界定的数量关系。所以，对于操作风险，具体业务部

门应当承担第一位责任，董事会应承担最终责任。

1．3操作风险的对应性

对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射

关系，但这种关系并不一定适用于操作风险。因为不能保

证长时间、持续地获得回报，而且操作上引起的损失很多

情况下与回报的产生没有任何关系。

1．4操作风险的非正态性

市场风险和信用风险的损失分布基本呈现正态分布，而操

作风险的损失分布是很歪斜的。当风险资本正常分配于一

个置信度很高水平时，损失分布的“尾巴”将很极端，配

置资本可能不可行。不过，大多数人认为，操作风险至少

占用了20%的总风险资本，甚至可能占收费业务的 50%。

2商业银行操作风险的成因

2．1管理者和员工在经营指导思想与思想认识上存在误区

管理者和员工队伍思想发生质变，理想信念动摇，经不住

改革开放和市场经济所带来的强大冲击，从而背离职业道

德和规章制度，利用职务之便，想方设法钻银行的空子，

不惜内外勾结，铤而走险，引发严重的道德风险，使银行

防不胜防。同时，许多营业机构目光局限于完成考核任务

甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩；有的营业

机构出现牺牲内控管理为减员增效让路的情况；许多员工

在操作岗位，却被迫承担了大量营销任务。

2．2制度的制定不能与业务发展同步

相对滞后的管理制度与不断变化的操作程序错位是操作风

险形成的间接原因。进入21 世纪以来，国内商业银行开始

认知风险管理理念，着手建立风险管理制度，从总行到分

行层层抓管理，处处建制度，形成了比较完整的管理制度

体系。然而，随着现代信息技术的快速发展和高科技管理

技能的广泛应用，新制度与旧制度、新程序与旧版本频繁

更替，程序缺陷和系统故障经常出现，处在较低文化层次

和素质结构的业务操作人员不能适应业务程序和管理制度

快速创新；有些新开发的业务程序还在逐步适应市场，制

度建设相对滞后，有些部位和环节也还存在制度建设盲点。

2．3风险管理机制不健全和风险控制措施不力

风险管理机制不健全，风险控制措施不力，导致部分业务

在操作风险防范上缺乏应有的约束力和控制力。如在一些

新的金融产品的研发与推出时，往往对开办此项业务可能

产生的风险和漏洞没有充分估计。因此，在将某一金融产

品推向市场时，绝大多数没有配套出台相应的风险防范措

施和监督管理办法；另外，虽然制定了一些风险防范措施

但因防范机制不健全，往往在实际工作当中发挥不了应有

的作用；同时监督控制机制落实不到位，给犯罪分子提供

了可乘之机和伺机作案的环境和土壤。主要是肩负监督管

理职责重任的部门和人员未能很好地履行岗位职责，往往

碍于关系和情面，能遮就遮，能隐就隐，不敢也不想对被

查单位存在的问题如实进行曝光和上报，从而使问题根深

蒂固，屡查屡犯，当问题积累到一定程度时就会引起质变

最终导致案件的发生。

2．4银行高层管理人员缺乏约束力

个别基层行的负责人迫于上级行的任务压力或是为了一时

的政绩，公然违法违规，人为造成业务操作人员不能正常

执行制度，甚至利用职务权力逼迫下属违规操作。目前商

业银行各级行实行行长负责制，党组、党委一把手也为行

长兼任，权力大且集中，内控机构在其领导下工作，监管

只能对下，对上存在盲区。这就是广东开平中国银行三任

行长盗用资金 4.83 亿美元8年未被发现的原因。

2．5基层业务单位重业务拓展、轻内部管理

在拓展业务时，个别基层行违背客观经济运行规律，不按

科学发展观的要求办事，存在重业务拓展、轻内部管理的

现象。更有甚者，为了业务的发展甚至把规章制度抛在一

边，一味满足客户提出的无理要求，使一些本该认真贯彻

执行的规章制度流于形式，形同虚设。

3商业银行操作风险防范机制的构建

3．1注重文化建设，形成内在约束的良好气氛

要建立操作风险控制文化。内部控制文化包括银行员工的

风险观、风险控制意识和风险管理职业道德等。内部控制

是一个需要董事会、高级管理层和各级工作人员共同努力

才能实现的过程。目前，我国商业银行依法合规经营意识

薄弱，内控文化并未真正建立，特别是基层机构部分工作

人员还未充分认识到内控和风险管理的内涵。因此，要全

面提高银行员工的风险控制意识，养成照章办事的习惯。

3．2强化制度建设，建立健全内控制度

稽核监督部门在组织上应当具有独立性，在处理与被稽核

监督对象的关系上具有超越性，在稽核查处工作上具有权

威性，能够有流畅的渠道让其真实反映发现问题，起到监

督制衡作用；同时应根据实际情况，扩大内部稽核监察工

作的范围、内容和权限，紧紧围绕怎样提高金融资产质量

防范金融风险等问题开展绩效稽核。稽核监察的内容要由

单一的合规性稽核监督，扩大为风险稽核、效益稽核、人

事稽核、制度稽核。

3．3以标准化和科学化的流程规范操作行为

流程是规范操作、引导执行、提高效率的必要手段，是落

实制度的有效支撑。流程建设方面，商业银行要做到：一

是流程与制度和产品配套，实现“一项业务、一套制度、

一套流程”，有业务操作的地方，就必须要有相应的流程

配套指导。二是流程必须体现风险点和风险防范措施。每

一个有效地流程必须对业务操作过程中出现风险点进行详

尽的分析。对风险点要有明示，并且要配套以相应的风险

控制措施。三是流程必须以提升效率为目标。流程设计必

须要满足高效地处理的需求，路径要尽可能缩短，环节要

尽可能少，并尽量避免出现交叉和职责不清的情况。这样

既有利于控制操作风险，又有利于提高操作效率。四是流

程必须以科学技术手段控制为基础。广泛采取预警措施，

在电脑操作程序中输入各种业务的标准流程，对于违反流

程的操作给予相应的预警机制，在出现违规或者错误的操

作时及时的给予提示和预警，使操作风险在还没有发生的

阶段就得到较好的控制。这样一方面可以减少操作风险的

发生，另一方面也可以避免职员失误的发生。

3．4采用风险补偿机制和风险转移的措施

作为商业银行，可以提取一定的经济资本作为补偿机制。

经济资本是相对于监管资本而言，此办法类似于企业提取

的坏账准备金，这是一种最后的保障机制。它需要考虑到

这个经济资本占管理资本的比例。随着高级的度量法应用

的逐步展开，顺势数据资料的积累，以及对操作风险研究

的深入，各商业银行根据自身业务及管理程序的特点，建

立合适的模型，使用自己的历史数据，计算出自身操作风

险所需要比例的经济资本以补偿损失。同时也可以通过采

取风险转移的措施缓解商业银行的操作风险。这种转移包

括两种，一种是风险转移的具体形式包括互换、对冲、保

险、担保、和约、证券化和项目融资；另一种是改变资本

结构的具体措施可以提供更多的资本、降低债务水平、降

低操作杠杆、经营分散化、自我保险。

3．5建立严格的责任追究机制，增强高层管理人员风险防

范意识

商业银行风险防范篇（4）

摘要: 信用卡作为一种全新的支付手段和信用工具, 已成为

众多商业银行竞相推出的产品, 信用卡的发卡数量急剧扩张。

随之而来

>> 商业银行信用卡业务存在的问题及风险防范对策浅谈我

国商业银行信用卡业务风险及防范对策浅析商业银行信用

卡业务主要风险及防范建议关于商业银行信用卡风险及防

范措施的研究浅谈商业银行信用卡风险防范我国商业银

行信用卡业务风险防范商业银行信用卡业务风险防范研究

浅谈我国商业银行信用卡风险及防范商业银行信用卡风险

及防范措施对我国商业银行信用卡业务风险管理的思考

商业银行信用卡业务风险的成因与控制商业银行信用卡业

务信用风险管理研究

商业银行信用卡管理中存在的风险及对策研究商业银行

信用卡业务研究浅析我国商业银行信用卡信用风险及其防

范商业银行信用卡坏账风险研究商业银行信用卡风险管

理探讨我国商业银行信用卡业务风险管理研究商业银行

信用卡业务风险管理研究我国商业银行信用卡业务风险管

理问题探讨常见问题解答当前所在位置：中国 > 经济法

律 > 商业银行信用卡业务的风险及防范商业银行信用卡业

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申明:本网站内容仅用于学术交流，如有侵犯您的权益，请

及时告知我们，本站将立即删除有关内容。摘要: 信用卡

作为一种全新的支付手段和信用工具, 已成为众多商业银行

竞相推出的产品, 信用卡的发卡数量急剧扩张。随之而来的

问题是信用卡风险愈来愈高, 因此, 防范信用卡风险迫在眉睫。

经营信用卡业务有高收益,同时伴随着高风险。如何有效防

范和化解银行卡业务风险已成为各发卡机构共同探讨的问

题。关键词: 信用卡; 风险; 商业银行中图分类号：TH693.4

文献标识码：A 文章编号：

信用卡业务是商业银行一项高风险、高收益的新兴业务。

随着信用卡业务在我国的迅猛发展，其诸多问题与风险也

逐渐暴露出来，其危害性大、涉及面广，而且风险发生的

频率越高，造成的损失也越大。因此，商业银行必须重视

信用卡业务风险，并对信用卡业务风险进行有效的控制与

管理。二、我国信用卡业务现存的主要风险信用卡业务

的风险, 一般是指信用卡在使用过程中所出现发卡机构、持

卡人和特约单位所遭受的非正常的经济损失的可能性, 它贯

穿于信用卡的使用, 支付的各个环节, 并涉及发卡机构、持卡

人和特约商户等诸多方面。信用卡业务本身所独有的无担

保循环信贷的产品特性、透支贷款实际发生的非计划性、

无固定场所、授信个体多、单笔金额小等特点, 决定了它是

一种风险程度较高的银行业务; 然而信用卡相对较高的透支

利率, 又使其能够产生远高于其他银行业务的丰厚收入。面

对这种所谓“ 高风险、高回报”的产品特性, 银行是否具

有平衡其风险与收益的能力将成为能否竞争制胜的关键。

(一) 持卡人的信用道德风险持卡人的恶意透支或由于个人

经济原因无力还款所产生的信用风险。持卡人品质不好故

意不还款; 或持卡人迁址、工作调动、迁移外地等不事先通

知发卡银行, 不告之新的地址至使发卡银行与持卡人联系中

断, 无法找到本人。随着社会公众对金融意识的提高, 持卡人

数量将大量增加, 风险发生的可能性就加大。如持卡人因公

司破产、下岗、失业、其他意外事故等原因造成经济状况

恶化, 导致无力偿还欠款, 从而造成发卡银行的损失。 (二)

不法分子冒用、欺诈风险不法分子利用偷盗、拾得或其他

方式获得信用卡后,

通过模仿持卡人的签名、伪造身份证等手段、冒充持卡人

进行欺诈性消费或取现, 然后逃之夭夭, 给持卡人、商家和发

卡行遭受损失。冒用信用卡有三种情形: 一是到特约商户购

物消费, 或者获得持卡人密码, 在POS 机上刷卡消费; 或者提

供假身份证, 模仿持卡人签名, 购物消费。二是获得持卡人密

码在自动柜员机(ATM) 上取现。三是到银行储蓄网点凭获知

的持卡人密码及获得持卡人身份证( 前提是冒用者与原持卡

人年龄和相貌相近) , 通过侥幸心理行骗过关。冒用信用卡,

这类风险在信用卡风险中占有较大比例。“信用卡透支实

质上是发卡行发放的一种贷款, 但是与其他贷款不同, 它一般

是在支付结算与授权过程中形成和发现的”。信用卡透支

可分为善意透支与恶意透支。善意透支是正常透支, 一般不

会有太大的风险。恶意透支是指持卡人以非法占有为目的,

超过规定限额或规定期限, 并经发卡行催收无效的透支行为。

恶意透支造成的损失直接构成信用卡业务成本。如: 先挂失,

然后在极短时间大量使用挂失卡。一些持卡人装信用卡丢

失, 即到商业银行办理挂失手续, 利用办理挂失手续到商业银

行止付这一很短时间差, 大量透支使用, 而银行误以为是窃取

信用卡者透支, 从而给商业银行带来巨大损失。 (三) 特约商

户的道德风险、操作风险特约商户的道德风险是指特约商

户与持卡人联合进行虚假交易、帮助持卡人进行恶意透支

骗取银行资金的道德风险。特约商户的操作风险是指,

由于特约商户的财会人员或前台服务人员没有严格按照信

用卡业务操作规程办理或由于一时疏忽而造成的风险。如

服务人员接受了已被止付的信用卡。或填写大小写数字时,

没有填大写金额, 没有经办人签字或盖章, 使居心不良的人可

涂改小写金额, 而无法追究责任。由于部分案件是由于发卡

机构的风险控制不严造成的, 人行和银监会要求发卡机构对

信用卡申请人进行严格的身份核定和信用审查; 要慎重选择

发卡营销外包服务商, 并严格管理与发卡营销外包服务商之

间的外包关系, 明确双方责权利。 (四) 银行内部风险商业

银行内部工作人员往往会利用职权在内部作案。银行内部

人员对本部门的业务操作相当熟悉, 对业务操作过程中的漏

洞看得更为清楚, 而银行又无有效的监督机制, 有人便会铤而

走险。如擅自打制信用卡或盗窃、代领已打制好的信用卡,

冒充持卡人提取现金或进行消费的行为; 或擅自超越权限,

套取大额现金; 更改持卡客户电脑资料、存款帐户余额, 非

法提取持卡人存款; 人为造成止付名单发放延误或授权信息

传递不及时、不保密的风险, 有些发卡行内部人员同社会上

不法分子相互勾结共同作案。 (五) 技术风险在技术协作中,

协作方可能获取 ATM 机具、传输加密技术, 导致加密技术

泄露; 私营企业的技术服务人员变动频繁, 经营具有不稳定

性, 给银行业务稳定发展留下隐患; 磁卡银行卡具有易于涂

改和仿制的固有弊端, 当前广泛使用的打卡机、磁条读写器

等都可进行磁条读写修改,

制作假卡比较容易。同时, 发卡行内部网络在受理银行卡

业务时, 便成为开放式网络, 接受攻击的渠道较多; 发卡行对

内部网络的访问控制不严格, 部分口令设置过于简单; 放火

墙及入侵检测系统设备配备不完善, 给银行网络安全造成威

胁。三、商业银行加强信用卡业务风险管理的若干建议

随着我国商业银行信用卡业务规模的不断扩大，信用卡业

务在我国的迅速发展，信用卡风险也日益显现。如何加强

对信用卡业务风险的管理就显得尤为重要，并且已经成为

政府及各发卡银行高度重视的问题。（一）建立一套适合

国情的个人信用制度体系虽然，目前我国发卡银行可以通

过对个人征信系统的查询，了解个人信用情况，但是由于

部门分割、信息共享机制缺乏，难以实现对户籍、职业、

税务等重要信息的整合利用。所以，政府应积极组织、协

调各相关部门，充分利用已建立的人民银行征信系统，把

个人纳税、房产等重要信息纳入系统。同时，为了加大力

度防范信用卡业务风险，要加强中央银行与商业银行之间

的交流合作，建立信用卡持卡人黑名单共享、信息查询和

查询取证机制。总之，要建立一套符合我国国情的个人信

用调查和评估制度，构筑所有发卡银行可以共享的高效率

运行的信息平台。（二）修订和建立相关的法律法规

我国的信用卡风险管理是一项庞大的系统工程，必须要有

各有关部门、中央银行、发卡银行等机构的合作与协调配

合，要有健全、完备的法律支持。目前，首先应修订《银

行卡业务管理办法》，修订后的新法必须能对信用卡的现

状和发展趋势进行兼顾，能更多地考虑保护社会公共利益

保护消费者权益，对各方利益都能给予维护，监管漏洞能

得到弥补，从而使信用卡业务风险的防范与控制有法可依

此外，为了调整各类消费信贷业务中的有关法律关系，应

有针对性地制定能与现行法律法规衔接的专门性法律，以

严格规范信用卡业务风险管理。（三）中央银行应对透支

利率给予适当的调整中央银行对信用卡的透支利率应逐步

放松管制，并在一定范围内浮动。目前可考虑适当降低透

支利率。因为，透支利率的降低，能促进信用卡持卡人用

卡消费，推动我国消费市场的发展，这对拉动内需将发挥

极大的作用，以此鼓励持卡人正常持卡消费、善意透支，

使持卡人养成良好的用卡消费习惯。此外，对恶意透支等

信用卡违法行为应给予严惩，提高违约成本。（四）完善

授信政策选择适合发展信用卡业务的目标客户群是发卡银

行控制信用卡业务风险的有效措施之一。目前各发卡银行

已有的客户群是发卡银行信用卡客户的主要来源，而客户

在选择发卡银行时也大多选择有业务往来的发卡银行申请

办理信用卡。但随着信用卡市场的快速发展，市场空间不

断扩大，客户的选择性也较大，发卡银行只能根据自身的

综合优势和以往客户的素质有针对性地锁定信用卡产品的

目标客户，才能留住客源占有市场份额。

（五）建立先进、有效的风险预警系统建立先进的信用

卡风险预警系统是发卡银行有效进行信用卡业务风险管理

的重要手段。各发卡银行建立一套健全、完备的风险预警

系统，加大对持卡人的监测力度，除了实时跟踪持卡人的

交易行为外，还必须做到及时跟踪开卡后不断取现甚至频

繁交易的异常动向。此外，为了能及时并在最小范围内对

信用卡风险案件进行处理，还应建立风险案件预警，以避

免信用卡风险的不断蔓延，将风险引发的损失最小化。

（六）制定相应的风险管理策略针对目前信用卡发卡规模

不断增大、而信用卡业务风险也在不断上升的情况，各发

卡银行应该制定切合实际的、有效的风险管理策略。应充

分认识到风险最小化不是信用卡业务风险管理的目标，而

应该是可接受的风险级别下的收益最大化。此外，发卡规

模应考虑发卡行的经营管理水平、风险控制能力以及市场

情况、客户状况等综合情况。通过制定合理的信用风险管

理策略，并能根据不断变化的市场情况进行及时适当的调

整，把风险控制贯穿于信用卡产品设计、授信政策、审批

发卡、交易监控、催收以及客户服务的全过程，使信用卡

业务收益能完全覆盖风险损失，并能实现盈利空间最大化

通过上面对信用卡风险管理经济分析, 我们可以看出, 信用

卡风险管理部门应该重视风险的事前预防、事中监控与分

析以及事后坏账处理, 制定严密的风险管理规章制度; 应重

11篇关于商业银行风险防范大全合辑

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