审计年度工作总结
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2024-02-20
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审计年度工作总结
关于审计年度工作总结范文合集 8 篇
审计年度工作总结 篇 1
一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团
《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任
务，现将 21 年内部审计工作总结如下：
一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强
董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗
旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负
责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度
的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今
年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计
部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范
围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正
规化，监督服务职能得到了进一步的加强。
二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效
结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部
结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工
作基本上得到了受审单位的配合与支持，
主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项 146 项。其中，对各子公
司进行半年度审计 1 项，共查问题 213 个；半年度后续审计 1 项，重点对半年度审
计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为 81%，整改情况较
好；后续整改跟进 1 项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除 6 个问题因特殊情
况未完成外，其余问题均已整改完毕；进行采购审计 85 项，工程项目审计 57
项。所有审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审计的
监督、服务职能。
1、工程项目审计
根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对项工程项
目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上
报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与
相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年
度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、
子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；大部
分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审
计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程
的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。
2、采购审计
按照集团公司的制度要求，单位价值元以上的物资采购前须申报审计部审计。
各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务
指南》及《集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部
门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提
出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，
分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对项日常采
购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。
审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格
信息库，进一步加强采购管控的基础工作。
3、年度审计
为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘
点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成
审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于 2021 年 X 月 X 日至 X 月 X 日，对集
团内进行了审计。审计工作组共发现 X 个问题，分别提出审计建议并发送至责任单
位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管
理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。
4、年度后续审计
在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审
计部成立后续审计工作组于 X 月 X 日至 X 月 X 日对公司分别进行了审计。审计前
期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的
后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检
查验证，五个子公司共有项需要整改，实际整改项，加权平均落实率为%。各子公
司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但
各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协
调地发挥作用。
5、后续审计跟踪
月日至月日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐
项落实，除公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率
为%；至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为%。因特殊情况而未落实的
事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。
从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐
渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的
管控职能已逐步得到体现。
6、日常监控
1） 车辆费用监控
月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车
辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相
关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车
辆费用管理工作。
2） 财务费用、销售费用、管理费用的监控
月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工
作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初
步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。
三、加强管理，为内部审计工作奠定基础
1、审计人员岗位职责的建立
根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位
的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条
不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次
的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。
2、已建立的审计基本制度
建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条
件。为此，我们起草了《监控审计办法》、《制度》、《审计制度》等个管理制
度，对部分审计事项作出了较为详细。
审计年度工作总结 篇 2
一年来，审计室取得了可喜的成绩但离教育内审和学院发展前进的步伐还有一
定的差距：人员结构的合理性;对外交流和学习培训的机会不多，工作的方法和手
段浮于表面。
工作体会和建议
1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作
就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在今后做好工作的同时，还要更加注重同
上级领导的交流，不定期汇报工作情况，以争取领导的信任，取得了领导对内审工
作的高度重视和大力支持。
2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。
审计工作是一项政策性强，涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。目前
学院审计室的人员配置和人员结构与工作的要求仍然存在着一定的差距。希望能在
新的一年有所改善。
3. 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服
务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是
为了加强内部管理，为管理者服务。结合学院实际，内审工作的监督、评价、控制
职能都必须着眼于为学院经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好
监督的同时为领导提供可靠的决策依据，当好参谋，以适应学院的快速健康发展，
为学院发展壮大保驾护航。
审计年度工作总结 篇 3
在局领导班子的正确领导下，在上级审计机关的指导下，法规执行督查科认真
开展工作，较好地完成了 2021 年的各项工作任务，并将按照 2021 年的工作计划和
安排全力投入到明年的工作中。
一、2021 年完成的主要工作
（一）精心筹划年度审计项目计划，认真细致做好审计统计工作。
1、审计计划的编制、上报和下达工作。根据全市审计工作会议精神，结合我
区实际，我科编制了我局 2021 年度审计项目计划。计划经局务会议讨论通过后报
区政府审批，区政府批准后及时下达各业务科室执行。
2021 年，列入计划的审计项目共 55 个，其中预算执行及税收征管审计类项目
2 个，经济责任审计类项目 1 个，财务收支及资产负债审计类项目 5 个；绩效审计
及审计调查类项目 5 个；竣工财务决算审计项目 7 个；政府投资基建审计项目 35
个。其中，政府投资基建审计类中预算审计、标底审计和审定造价 300 万元以下结
算审计未列入计划。
根据《审计准则》，我局拟在年底对今年的审计项目进行调整。
2、审计统计和项目进度管理工作。我科每月按市局规定的时间及时将编制的
审计统计报表报送给市审计局，并做到报送数据的真实、准确和完整。同时每月底
加强项目进度管理，及时编制进度表，便于局领导及各科室及时掌握项目进度及完
成情况。
截止到 11 月 30 日，我局累计完成审计项目 101 个，采用简易程序完成政府投
资审计项目 1242 个，查出管理不规范金额 126536 万元。政府投资基建审计送审造
价 269542.7 万元，审定造价 234997.4 万元，核减 34545.3 万元，核减率为
12.8%。
（二）配合区政府构筑法治政府建设和我局审计法制建设齐头并进，开展审
计、审理、整改等工作将依法审计落实到位。
1、配合区政府完成法治政府建设工作。
①制定、修改《区审计监督规定》
根据区法制办《关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的通知》的
要求，我科草拟制定了《区审计监督规定》，经多次修改后，征求局领导及各科室
意见后，并召开了讨论会议。按照会议精神，对该规定重新进行了修改。按照区规
范性文件制定的要求，向区直属各单位、各街道办事处和社会公开征求了意见。待
法制办审查后，以区政府名义发布。
②对我局规范性文件进行清理
（1）根据区人民政府办公室文件罗府办[20]21 号文《关于开展规范性文件清
理暨法治政府制度建设工作的通知》的要求，我科负责对本局的规范性文件进行清
理。经过我科认真梳理以及请示区法制办后，拟定我局规范性文件有三个，即《区
审计局政府投资项目审计管理暂行办法》、《区审计局政府投资小额项目审计管理
暂行办法》和《区审计局聘请社会中介机构和外部人员参与审计工作管理办法》。
经我科认真研究以及和基建办沟通后，拟继续执行上述三个规范性文件，向区法制
办提交了清理结果，提请区法制办审核。
（2）按照法制办的文件要求，我局对上述三个规范性文件增加了有效期。
③及时回复上级机关、区法制办及其他单位草拟的法律制度或规范性文件的征
求意见稿。
2、制定、修改完善我局的规章制度，规范审计文书工作。我科上半年草拟并
下发了《审理暂行办法》、《审计业务会议制度》、《审计业务分级质量控制制
度》、《审计业务工作指南》及《基建工作指南》等，修订了《审计业务工作作业
流程》。3 月，参照审计署及市局下发的新审计文书和文本格式，我科将我局的审
计文书进行了统一整理和规范。
下半年，按照区法制办《关于开展规范性文件清理暨法治政府制度建设工作的
通知》的要求，我局新制定了《区审计局规范性文件管理办法》、《区审计局行政
决策制度》、《区审计局行政补偿工作规程》、《区审计局行政投诉（信访）处理
工作规程》、《区审计局应对突发事件应急决策制度》、《区审计局政府采购制
度》六个内部制度。
根据新审计法、审计实施条例及审计准则的要求，对我局之前制定的制度需要
作相应修改。目前这项工作仍在进行中。
3、做好法规宣传工作。新审计法、审计准则施行后，审计知识需要更新，我
科为我局的审计人员购买了审计法规书籍，如《审计法、审计法实施条例》、《审
计准则》单行本、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》单
行本等。
4、依法依规开展审计等相关工作。
（1）完成依法审计工作。我科今年年初计划中承担了 1 个绩效审计项目和 1
个审计调查项目。根据年度项目计划，我科将任务具体分解到人，指定审计组长，
落实责任制，明确工作要求。
上半年，股份公司审计调查项目我科进行了前期调研工作，专程前往区审计局
学习股份公司审计经验，与区财政局相关同志进行了座谈，制定了 10 多份调查表
格。边坡治理工程项目绩效审计项目也作了前期调研和审计工作。
但是，因为 6 月人员变动，我科将绩效审计和审计调查项目转给审理科后，负
责 3 个经济责任审计。到目前为止，已完成了区民政局方海明同志经济责任审计、
区文产办赖轶同志和区安监局王琦同志经济责任审计项目。
（2）认真做好上半年审计审理工作。我科上半年负责我局的审计审理工作。
在规定的审理时间内，我科能认真负责地对每个提交的审计项目，做到按照审理工
作要求和审理内容认真细致地核查，对发现问题能及时与审计人员沟通，组织审理
项目讨论会，严把审理关，保证审计项目质量。截止到 2021 年 6 月 10 日，我科共
审理 31 个审计项目，并出具了相应的审理意见书。同时，按规定我科撰写了第一
季度审理工作总结，发出审理工作通报。
因审理科的成立，自 6 月 13 日起，审理工作由审理科负责。
（3）做好市审计局审计组对我区书记、区长经济责任审计工作的配合、沟通
和协调工作。我科及时提供需要的相关档案及资料，并陪同市审计局审计组到南湖
办事处和区租赁局进行调研及延伸审计。
（4）负责撰写 2021 年度绩效审计工作报告及 2021 年度绩效审计工作整改情
况报告。
（5）建立我局的绩效审计项目库。今年我科负责初步建立了我局的绩效审计
项目库，可供在制定审计计划时选用绩效审计项目时使用。
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审计年度工作总结关于审计年度工作总结范文合集8篇审计年度工作总结篇1一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将21年内部审计工作总结如下：一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一...
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