（3篇）2023XX局财政监督检查工作方案汇编
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2024-01-15
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2023XX 局财政监督检查工作方案汇编
（3篇）
方案 1
根据《财政部门内部监督检查办法》和《县财政系统内部
审计工作制度》要求，决定从 20xx 年3月10 日起开展全县
财政系统内部监督检查工作，为做好此次检查，制定本方
案。
一、内部监督检查对象与范围
等7个乡镇财政所所经管的 20xx——20xx 年度财政财务资金
账务，局机关财务及各职能股室管理的'20xx 年度财政资金
管理情况。
二、时间安排
20xx 年3月10 日-4 月10 日。
三、检查内容
1、财务情况：收支是否核算完整，账务处理是否及时，原
始凭据是否规范、合法，财政所机关是否存在占用其他财
政资金等。
2、专项资金使用管理情况：资金管理与使用、报账程序与
报账手续是否规范；
对惠农资金使用及结余情况进行专项审查和处理。
3、预算管理与执行及国库资金拨付情况。
4、相关业务股室资金指标管理和清理情况（指标台帐建立、
指标计划、指标使用、指标余额）。
5、内部控制情况：控制制度的建立及执行情况（含财政所
与局机关印鉴分开保管情况、财政所机关会计与出纳岗位
的设置情况、国库集中支付系统审核与支付岗设置情况）。
6、银行账户的管理情况：每月银行存款对账情况（每月总
账银行存款账面余额与银行对账单余额是否相符、有无资
金账外循环情况），银行账户对账单是否按月附在记账凭
证上。（财政专户、国投公司等）
7、国库集中支付运行情况。
8、乡（镇）财政所 20xx 年度内部监督检查所发现问题的整
改落实情况。
9、其它：非税收入“收支两条线”执行情况，票据的规范管
理情况，其他资金收支情况等。
四、人员与分组安排
本次内部监督检查工作由财政监督检查局具体设施
五、工作要求
1、局机关各职能股室请于 3月10 日前对本股室管理的财政
专户资金情况（指标、使用情况、余额）进行全面清理，
并与预算股核对一致。
2、内部监督检查实行组长负责制和检查人员责任追究制。
检查人员应本着认真负责的态度，实事求是的查找问题，
不
准敷衍了事、走过场，对每个股（所）单位的监督检查都
要制作工作底稿，内部审计结束后，对每个股（所）单位
存在的问题与做得好的方面要进行总结，分别出具内部审
计报告并制作《责令改正通知书》。
3、检查组实施检查时，如发现被查单位或个人有重大违法
违规行为，应立即向财政监督检查局负责人汇报，并由其
向财政局主要领导报告。
4、集中时间与精力，按照规定时间保质保量完成审计任务。
财政局财政监督检查工作方案 2
第一篇
为切实履行财政部门监督职责，充分发挥财政监督服务宏
观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质
量的重要作用，根据省、市财政监督检查工作要求，结合
我县实际，经研究，特制定 2014 年财政监督检查计划。
一、监督检查总体要求
2014
年，财政监督检查总体要求是：结合贯彻落实党的十八大
十八届二中、三中全会精神和中央经济工作会议及省市财
政工作会议精神，重点加大涉及重大财税政策执行、重大
项目资金的安全性、规范性和有效性的监督检查力度。重
点加强对党政机关和事业单位预算执行等财政、财务和会
计事项的监督检查，将贯彻落实中央八项规定、厉行勤俭
节约、控制三公经费、治理“小金库”等情况作为检点内容，
提高财政监督综合成效。
二、监督检查项目、单位及时间安排
（一）开展财政内部监督检查。重点围绕财政资金的规范
性、安全性和有效性进行监督。对乡镇财政所内审的重点
是财政收入的真实性及财政资金安全运行情况，对局各股
室（单位）内审的重点是财政资金安全运行情况。时间安
排：2014 年3月—4月。
（二）开展会计信息质量重点检查。根据省财政厅统一部
署，对列入重点检查的部门、行业重点查处会计违法行为
和违反现行会计制度、财政法纪等违纪行为。安排检查的
单位有县人民医院、县中医院、县新运汽车东站有限公司
农医局、县一小、中学、城管局、水利局、油石乡、陡水
镇。时间安排：2014 年5月—7月。
（三）开展以政府非税收入为重点的财政性收入检查。围
绕财政收入目标，加大对县属各部门、单位的非税收入征
缴和财政票据使用的监督检查力度。重点检查各单位是否
严格执行“收支两条线”管理规定，各项非税收入是否做到应
收尽收，并按规定及时、足额上缴财政专户；
是否瞒报非税收入转移资金，擅自设立非税资金账户和私
设“小金库”、公款私存；
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2023XX局财政监督检查工作方案汇编（3篇）方案1根据《财政部门内部监督检查办法》和《县财政系统内部审计工作制度》要求，决定从20xx年3月10日起开展全县财政系统内部监督检查工作，为做好此次检查，制定本方案。一、内部监督检查对象与范围等7个乡镇财政所所经管的20xx——20xx年度财政财务资金账务，局机关财务及各职能股室管理的'20xx年度财政资金管理情况。二、时间安排20xx年3月10日-4月10日。三、检查内容1、财务情况：收支是否核算完整，账务处理是否及时，原始凭据是否规范、合法，财政所机关是否存在占用其他财政资金等。2、专项资金使用管理情况：资金管理与使用、报账程序与报账...
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